Справка о подтверждающих документах втб

Справка о подтверждающих документах втб

ВТБ осуществляет валютный контроль по всем видами валютных операций, в том числе по внешнеторговым договорам, кредитным договорам и договорам займа, а также по валютным операциям, проводимым в рамках неторговым сделкам.

Полный автоматизированный обмен документами через систему ДБО

Оперативное консультирование и оформление документов валютного контроля

Комплекс мероприятий по предупреждению нарушений валютного законодательства РФ

Разъяснение валютного законодательства, проведение обучающих семинаров

Для получения дополнительных консультаций или получения услуг по валютному контролю обратитесь в удобное отделение по обслуживанию региональных компаний и среднего бизнеса или позвоните по выделенному номеру для получения консультации.

Порядок заполнения документов валютного контроля

Порядок предоставления документов валютного контроля

Актуальные вопросы по исполнению требований Инструкции Банка России от 16.08.2017 № 181-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления" (далее — Инструкция № 181-И):

В соответствии с требованиями Инструкции № 181-И при совершении операции (в валюте РФ или в иностранной валюте) по контракту, сумма которого в эквиваленте более 200 тыс. руб., но менее "пороговой" суммы для постановки контракта на учет, резидент должен предоставить в уполномоченный банк документы, связанные с проводимой операцией. При этом для проведения платежа в валюте РФ предоставляется расчетный документ по операции, заполненный в соответствии с п. 2.13 Инструкции № 181-И и содержащий информацию о коде вида операции согласно Приложению 1 к Инструкции. Для проведения операции в иностранной валюте рекомендуем также дополнительно предоставить заполненную форму "Сведения о валютной операции". Данная форма размещена на сайте Банка и в системах дистанционного обслуживания.

Никаких действий по контрактам, на которые ранее были оформлены ПС, от резидентов не требуется. Все такие контракты/кредитные договоры с 01.03.2018 г. считаются поставленными на учет в уполномоченном банке. Номер ПС становится уникальным номером контракта/кредитного договора (УНК).

Инструкция № 181-И не предусматривает предоставление резидентами в Банк документов по зачислениям валюты РФ по контрактам, не требующим их постановки на учет. Исключение: в случае несогласия резидента с кодом вида операции, указанным в расчетном документе, либо в случае отсутствия кода в расчетном документе резидент вправе представить в Банк информацию о соответствующем коде вида операции с приложением документов для его обоснования.

Согласно пункта 2) части 1.1 Статьи 19 Федерального закона 173-ФЗ при осуществлении внешнеторговой деятельности резиденты обязаны представлять в уполномоченный банк информацию не только о сроках возврата аванса в соответствии с условиями контракта в случае неисполнения обязательств, но и о сроках исполнения основных обязательств нерезидента по контракту в счет ранее уплаченного аванса. В Пункте 1.1. Приложения 3 к Инструкции № 181-И указан порядок определения (расчета) каждого из этих сроков.

Для перевода в Банк на обслуживание контракта (кредитного договора), ранее поставленного на учет в другом уполномоченном банке, резиденту необходимо предоставить информацию об уникальном номере контракта/кредитного договора (УНК), а также контракт (кредитный договор) либо выписку из такого контракта (кредитного договора), содержащую информацию, необходимую для заполнения I раздела Ведомости банковского контроля по контракту/кредитному договору.

Для направления "новым" банком запроса в Банк России требуется наличие информации о дате и основании снятия с учета контракта/кредитного договора в "прежнем" банке.

В случае изменения сведений о резиденте, поставившем на учет контракт (кредитный договор), резидент должен представить в Банк заявление о внесении изменений в раздел I ведомости банковского контроля, оформленное в соответствии с требованиями п. 7.2 Инструкции № с указанием тех реквизитов, которые требуют изменения в ведомости банковского контроля.
Рекомендованная Банком форма заявления размещена на сайте Банка и реализована в системах дистанционного обслуживания.
Заявление представляется резидентом не позднее тридцати рабочих дней после даты внесения соответствующих изменений в единый государственный реестр юридических лиц, либо в единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей, либо в реестр нотариусов и лиц, сдавших квалификационный экзамен, либо в реестр адвокатов субъекта Российской Федерации.

Банк разработал и предлагает к использованию следующие документы для целей валютного контроля, в рамках исполнения требований Инструкции № — Заявление о постановке контракта на учет; — Заявление о постановке кредитного договора на учет; — Заявление о внесении изменений в раздел I Ведомости банковского контроля; — Заявление о снятии контракта (кредитного договора) с учета; — Сведения о валютной операции. Формы документов, а также порядок их заполнения размещены на сайте www.vtb.ru -> Средний бизнес -> Расчеты —> Валютный контроль. В разделах «Малый бизнес» и «Крупный бизнес» данная информация также присутствует.
Для клиентов экс-ВТБ24 — на сайте www.vtb24.ru -> Бизнесу -> Расчетное обслуживание —> ВЭД и валютный контроль —> Валютный контроль.
На тех же ресурсах размещены форма справки о подтверждающих документах (установленная Приложением 6 к Инструкции № и порядок ее заполнения.
Также обновленные формы документов для целей валютного контроля реализованы в системах дистанционного обслуживания (они могут отличаться от форм, размещенных на сайте).

Согласно главе 4 Инструкции № контракт (кредитный договор), заключенный между резидентом и нерезидентом, ставится на учет в следующих случаях: Экспортный (Импортный) контракт, предусматривающий вывоз (ввоз) из РФ (в РФ) товаров, выполнение резидентом (нерезидентом) работ, оказание резидентом (нерезидентом) услуг, передачу резидентом (нерезидентом) информации и результатов интеллектуальной деятельности, оказание резидентом (нерезидентом) услуг, связанных с продажей ГСМ и материально-технических запасов для обеспечения эксплуатации транспортных средств, передачу резидентом (нерезидентом) движимого или недвижимого имущества в аренду, финансовую аренду — если сумма обязательств равна или превышает в эквиваленте по курсу Банка России на дату заключения контракта, либо на дату заключения последних изменений (дополнений), предусматривающих изменение суммы контракта, по Экспортному контракту — 6 млн. российских рублей или по Импортному контракту — 3 млн. российских рублей.

Читайте также:  Заявление об отсрочке уплаты государственной пошлины

Кредитный договор (договор займа) — если сумма предоставляемых (получаемых) резидентом заемных средств равна или превышает в эквиваленте 3 млн. российских рублей по курсу Банка России на дату заключения кредитного договора, либо на дату заключения последних изменений (дополнений), предусматривающих изменения суммы кредитного договора.

Резидент, являющийся стороной по контракту (кредитному договору), должен осуществить его постановку на учет в следующие сроки (п. 5.7 Инструкции № При списании денежных средств (далее — ДС) в пользу нерезидента — не позднее даты представления распоряжения о списании средств.
2) При зачислении ДС от нерезидента — не позднее 15 рабочих дней после даты зачисления средств на счет резидента.
3) При совершении расчетов с нерезидентом через счет резидента, открытый в банке-нерезиденте — не позднее 30 рабочих дней после окончания месяца, в котором была осуществлена указанная операция.
4) При исполнении обязательств по контракту посредством ввоза в РФ (вывоза из РФ) товаров и при наличии требования о таможенном декларировании товаров — не позднее даты подачи ДТ, документа, используемого в качестве ДТ, заявления на условный выпуск (заявления на выпуск компонента вывозимого товара).
5) При исполнении обязательств по контракту посредством ввоза в РФ (вывоза из РФ) товаров и при отсутствии требования о таможенном декларировании — не позднее 15 рабочих дней после окончания месяца, в котором были оформлены подтверждающие документы (далее — ПД).
6) При исполнении обязательств по контракту посредством выполнения работ, оказания услуг, передачи информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, — не позднее 15 рабочих дней после окончания месяца, в котором были оформлены ПД.
7) При исполнении обязательств по контракту (кредитному договору) способом, отличным от указанных в пунктах 1 — 6 — не позднее 15 рабочих дней после окончания месяца, в котором были оформлены ПД. 8) В случае если контрактом (кредитным договором) не определена сумма обязательств:
не позднее срока для представления резидентом документов, связанных с проведением операций, не позднее даты подачи документов для таможенного оформления товара или срока для представления справки о ПД в случае иного исполнения обязательств по контракту (кредитному договору) при проведении той операции, таможенном оформлении той партии товара, ином исполнении обязательств, в результате которого сумма расчетов по контракту (кредитному договору), стоимость товара по контракту, сумма обязательств по контракту (кредитному договору) будет равна или превысит пороговое значение для постановки контракта (кредитного договора) на учет.

С 01.03.2018 г. номер ранее оформленного по контракту (кредитному договору) паспорта сделки (ПС) становится уникальным номером контракта/кредитного договора (УНК).

Справка о подтверждающих документах (далее СПД) продолжает использоваться в условиях действия Инструкции № 181-И и является единой формой учета и отчетности по валютным операциям резидентов (п. 1.3 гл. 1). Случаи, порядок и сроки предоставления СПД регламентируются гл. 8 Инструкции № 181-И. Форма и порядок заполнения СПД установлены Приложением 6 к Инструкции № 181-И.

Обращаем внимание, что статьей 15.25 Кодекса об административных правонарушениях установлена ответственность за нарушение сроков предоставления СПД.

С 01.03.2018 отменено требование о представлении резидентами в уполномоченный банк справки о валютных операциях.

В соответствии с Инструкцией № 181-И резидент обязан или вправе предоставить документы, связанные с проводимой операцией.

При наличии требования о предоставлении информации об операции (УНК, код вида операции, ожидаемый срок) данная информация может быть предоставлена как в произвольном формате, так и по форме "Сведения о валютной операции", рекомендованной Банком (для оперативности контроля на стороне Банка).

Рекомендованная Банком форма размещена на сайте Банка и реализована в системах дистанционного обслуживания.

Нет, такого заявления на перевод недостаточно.

Согласно пункту 2.7 Инструкции № 181-И при списании иностранной валюты с расчетного счета в иностранной валюте резидент в рассматриваемой ситуации должен предоставить в уполномоченный банк информацию о коде вида операции, соответствующем наименованию операции из Приложения 1 к Инструкции № 181-И.

Резидент может использовать для предоставления в Банк ВТБ (ПАО) форму "Сведения о валютной операции" или предоставить информацию в произвольной форме на бумажном носителе или по системе ДБО. В любом случае сведения о валютной операции или иное сообщение клиента должно содержать указание на то, что сумма договора с нерезидентом не превышает в эквиваленте 200000 рублей, в связи с чем документы, связанные с проводимой операцией, не предоставляются.

По нашему мнению, наличия срока действия договора недостаточно.

Согласно части 1.1 статьи 19 Федерального закона № 173-ФЗ в целях исполнения требования о репатриации иностранной валюты и валюты Российской Федерации в договорах, заключенных между резидентами и нерезидентами в целях осуществления внешнеторговой деятельности, должны быть указаны сроки исполнения сторонами обязательств по договорам. Срок действия договора может включать также, например, гарантийный период, срок для предъявления возможных претензий после исполнения обязательств или иные дополнительные сроки, не относящиеся к контролю за сроком репатриации средств по внешнеторговым контрактам.

На официальном сайте Центрального Банка Российской Федерации 20.09.2018 опубликовано Указание Банка России от 05.07.2018 № О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16.08.2017 № «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления».

Читайте также:  Объявления на авито сдам квартиру

В соответствии с п.2 Указания оно вступает в силу по истечении 60 дней после дня его официального опубликования, то есть с 20.11.2018.

​Справка о подтверждающих документах для валютного контроля: бланк

При проведении резидентом валютных операций одной из форм учета по ним является справка о подтверждающих документах (п. 1.5 Инструкции ЦБ от 04.06.2012 № 138-И ). О порядке заполнения этой справки расскажем в нашем материале.

Форма справка о подтверждающих документах

Форма справки о подтверждающих документах, а также порядок ее заполнения приведены в Приложении 5 к Инструкции Банка России от 04.06.2012 № 138-И .

Скачать форму справку в формате Word можно по приведенной ниже ссылке:

Как заполнить справку

Поясним некоторые вопросы заполнения отдельных полей справки о подтверждающих документах:

  • в поле «Наименование банка ПС» приводится полное или сокращенное фирменное наименование банка, в который резидент представляет справку;
  • в поле «Наименование резидента» указывается полное или сокращенное фирменное наименование лица, представившего справку;
  • в поле «По паспорту сделки N» приводится номер паспорта сделки, по которому представляются подтверждающие документы, указанные в справке;
  • в графе 4 «Код вида подтверждающего документа» отражается один из кодов видов подтверждающих документов, указанных в п. 5 Порядка (Приложении 5 к Инструкции ЦБ от 04.06.2012 № 138-И ) и рассмотренных нами в отдельной консультации;
  • графа 9 «Признак поставки» заполняется только в том случае, если в графе 4 указаны коды видов подтверждающих документов 01_3, 01_4, 02_3, 02_4, 03_3, 03_4, 04_3, 04_4, 15_3 или 15_4.

Код в графе 9 может принимать одно из следующих значений:

а) 1 — исполнение резидентом обязательств по контракту в счет ранее полученного аванса от нерезидента;

б) 2 — предоставление резидентом коммерческого кредита нерезиденту в виде отсрочки оплаты;

в) 3 — исполнение нерезидентом обязательств по контракту в счет ранее полученного аванса от резидента;

г) 4 — предоставление нерезидентом коммерческого кредита резиденту в виде отсрочки оплаты.

Порядок заполнения остальных показателей справки о подтверждающих документах можно найти в Приложении 5 к Инструкции Банка России от 04.06.2012 № 138-И .

Договором между организацией и банком может быть предусмотрено, что банк сам заполняет справку о подтверждающих документах на основании представленных организацией документов (п. 9.4 Инструкции ЦБ от 04.06.2012 № 138-И ).

Банк ВТБ является одним из ведущих банков РФ, который, в соответствии с нормативными актами и валютным законодательством Банка России, осуществляет валютный контроль по всем видам валютных операций.

Банк обращает внимание клиентов на тот факт, что в связи с объединением банков ВТБ и ВТБ 24, все незакрытые и действующие паспорта сделок самостоятельно переводятся Банком на обслуживание в Банк ВТБ.

Содержание [Скрыть]

Подробнее о валютном контроле ВТБ

Банк ВТБ осуществляет валютный контроль практически по всем видам валютных операций – в том числе по договорам займа, кредитным договорам, внешнеторговым договорам, а также валютным операциям, которые проводятся в рамках неторговых сделок.

При этом предоставляются следующие возможности:

  • Осуществляются все виды паспортов сделки;
  • Так же предоставляется срочное оформление паспортов;
  • По просьбе клиента Банком оформляется паспорт сделки;
  • Так же банком ВТБ осуществляется валютный непаспортный контроль.

Для того, чтобы получить услугу по валютному контролю, либо получить дополнительную консультацию, необходимо обратиться в удобное для вас отделение банка ВТБ, либо позвонить по контактному телефону 8 (800) 200-77-99 для того, чтобы получить консультацию.

Зачем нужен валютный контроль

Валютный контроль исторически реализовывался в разное время и в разных странах. При этом в одних странах он отменен, а в других по-прежнему действует. Кроме того, и цели валютного контроля в разных странах отличаются. К примеру, в нашей стране его целью является препятствование незаконному вывозу капитала.

Органами, осуществляющими валютный контроль, являются Правительство Российской Федерации и Центральный Банк. При этом агентами валютного контроля являются те банки, которые на это уполномочены.

Итак, что же такое валютный контроль и для чего он необходим? Под валютным контролем понимают деятельность Государства по контролю за соблюдением норм валютного законодательства.

Контроль за валютой позволяет Государству:

  • Проверять, соответствуют ли те валютные операции, которые проводятся банком, законодательству.
  • Обеспечивать поступление в страну валютной выручки, а так же ее продажу на валютном внутреннем рынке.
  • Предотвращать отток за рубеж валютных средств.
  • Получать достоверные данные по операциям с валютой физических лиц и российских компаний.

Здесь следует понимать, что самостоятельно разобраться, каковы требования валютного контроля, довольно сложно. А потому за консультацией можно обратиться по телефону горячей линии ВТБ, либо в один из офисов банка.

Агенты и органы денежного контролирования, а так же их должностные лица около своей зоны ответственности правомочны на следующие действия:

  • Проводить выяснения по соблюдению нерезидентами и резидентами актов органов денежного регулирования и актов денежного законодательства страны.
  • Проводить выяснения правдивости учета и полноты отчетности по финансовым операциям нерезидентов и резидентов.
  • Запрашивать, а затем и получать документацию и информацию, которые соединены с открытием и ведением счетов, а так же проведением операций по финансам. При этом лицо, в сторону которого отправляется запрос, дается семидневный срок с подачи запроса на то, чтобы предоставить информацию для денежного контролирования.
Читайте также:  Способы получения российского гражданства

Орган денежного контролирования, а так же их должностные лица (в том числе и банк ВТБ) помимо всего прочего правомочны:

  • Давать предписания относительно устранения обнаруженных нарушений актов органов денежного регулирования и актов денежного законодательства страны.
  • Использовать установленные законом меры ответственности за несоблюдение актов денежного законодательства страны, а так же актов денежного регулирования.

Все это позволяет осуществлять контроль за валютными операциями.

Бланки документов и порядок заполнения в ВТБ

Полный список бланков документов приложен на странице https://www.vtb24.ru/company/currencycontrol/.

Здесь можно найти документы относительно паспорта сделки:

  • Бланк ПС форма 1 контракт.
  • Пример заполнения ПС форма 1 контракт.
  • Порядок заполнения Паспорт сделки.
  • Бланк ПС форма кредитный договор.
  • Пример заполнения ПС форма 2 кредитный договор.
  • Заявление на оказание услуг по валютному контролю.

Справка, запрашиваемая о валютных операциях:

  • Бланк справки о валютных операциях.
  • Пример заполнения Справка о валютных операциях.
  • Порядок заполнения Справка о валютных операциях.

Справки о подтверждающих документах:

  • Бланк справки о подтверждающих документах.
  • Пример заполнения.
  • Порядок заполнения.

Порядок и сроки предоставления документов

Итак, давайте более подробно разберем порядок предоставления документов и их сроки.

При осуществлении валютных операций порядок предоставления документов должен быть следующим:

  1. Если на банковский счет средства зачисляются в иностранной валюте, то клиент должен предоставить в Банк Распоряжение на списание иностранной валюты и Справку о валютных операциях. Причем вышеперечисленные документы должны быть представлены в компанию не позднее 15 дней с тех пор, как средства будут зачислены на счет.
  2. В том случае, если средства перечисляются на счет Банка в рублях, то клиент должен предоставить в организацию только Справку о поступлении валюты РФ. Причем предоставляется такая справка так же в течение пятнадцати дней, но уже следующих за месяцем, в течение которого и проводились операции по контракту.
  3. Если со счета были списаны финансы в иностранной валюте, то Клиент должен предоставить в Банк Справку о валютных операциях, Заявление, написанное с просьбой перевести иностранную валюту, а так же Заявку на приобретение валюты. Данную справку нужно предоставить в тот же день, когда осуществляется операция.
  4. В том случае, если финансы списываются со счета в рублях, клиенты, являющиеся как нерезидентами, так и резидентами, представляют в банковскую организацию расчетный документ, который должен содержать в себе информацию о коде вида валютной операции, а так же номер паспорта сделки, если по данному виду сделки вообще предусмотрено оформление паспорта.

Причем срок предоставления данных бумаг должен быть не позднее:

  • Пятнадцати календарных дней, которые начинаются с того дня, который следует за датой выпуска таможенными органами ввозимых товаров на таможенную территорию России. Либо то же самое правило действует в отношении вывозимых товаров с таможни страны (при этом в грузовой таможенной декларации должна стоять дата в графе «D».
  • Те же самые пятнадцать дней будут считаться с того дня, который следует за датой принятия таможней таможенной грузовой декларации (при этом дата в регистрационном номере будет стоять в графе «А» ГТД). Это правило будет действовать по отношению к тем товарам, ввозимым на территорию России, которые выпускаются таможней до подачи таможенной декларации. К примеру, это могут быть радиоактивные материалы, либо живые животные, а так же товары, которые быстро портятся и экспресс-грузы.
  • Пятнадцать дней после окончания месяца, в котором оформлялись документы, действуют и на тот товар, который ввозился или вывозился на территорию страны без оформления декларации (к примеру, вывоз и ввоз товара в Белоруссию), либо по документам, которые подтверждали оказание услуг или выполнение работ. Датой оформления таких подтверждающих бумаг будет наиболее поздняя дата их подписания, либо дата составления подтверждающего договора.

В том случае, если в бумаге поменяются данные о стоимости информации, услуг, работ либо товаров, в Банк нужно будет предоставить новую справку в течение пятнадцати дней с того момента, когда были внесены изменения.

Нарушения валютного законодательства

В данном случае нарушение валютного законодательства прописывается в КоАП РФ Статье 15.25 и преследуется законом. Основное наказание – штрафные санкции, которые варьируются в размере 1000 до 1000000 рублей, в зависимости от типа нарушения.

К примеру, при осуществлении организацией незаконных валютных операций накладывается административный штраф, который может варьироваться от ¾ до одного размера суммы осуществляемой незаконной валютной операции.

Если организацией и вовсе не был предоставлен отчет об открытии и закрытии счета, либо о внесенных в него изменениях, то штраф составит от 4000 до 1000000 рублей.

Информацию о нарушениях, касающихся валютного контроля, можно просмотреть в видеоролике:

Нормативные документы

Какие нормативные документы используются при осуществлении валютного контроля? Это:

Преимущества и недостатки валютного контроля

Итак, давайте разберем как достоинства, так и недостатки данной системы. К достоинствам здесь можно отнести следующие пункты:

  • Система позволяет ориентироваться в конъюнктуре рынка, а так же отражает реальное экономическое положение России.
  • Так же банки могут отслеживать финансовые действия организаций и следить за законностью выполнения сделок.
  • Если курс плавает, то происходит автоматическое урегулирование платежного баланса.
  • Минимизация возможностей произвола в экономической сфере, сто предполагает развитие рыночной среды.

Среди недостатков можно выделить следующие пункты:

  • Колебания в валютном курсе создают неопределенность для экономических субъектов, что не позволяет осуществлять экономические долгосрочные прогнозы.

Из дополнительных недостатков можно выделить необходимость наличия немалых резервов для регулирования и поддержания работы Банка.

Ссылка на основную публикацию
Adblock detector