Что такое нпо в пенсионном фонде

Что такое нпо в пенсионном фонде

Что такое негосударственное пенсионное обеспечение?

Негосударственное пенсионное обеспечение – это дополнительный вид добровольного пенсионного обеспечения. С даты достижения совершеннолетия любой гражданин Российской Федерации может начать самостоятельно формировать свою будущую пенсию за счет личных средств, заключив договор негосударственного обеспечения с АО «НПФ ГАЗФОНД». Наличие трудового стажа в данном случае необязательно.

При выходе на пенсию вы будете получать дополнительные выплаты, сформированные за счет ваших взносов и начисленной доходности.

Накопленный за годы работы опыт позволяет АО «НПФ ГАЗФОНД» предлагать своим клиентам гибкие условия формирования будущей негосударственной пенсии.

Пенсионные схемы АО «НПФ ГАЗФОНД» позволяют:

  • самостоятельно определять периодичность и размер внесения пенсионных взносов, согласно условиям договора негосударственного пенсионного обеспечения;
  • использовать наиболее удобный способ перечисления пенсионных взносов (через кассу банка, банковский терминал ГПБ (АО), через интернет или путем удержания взносов из заработной платы, подав заявление в бухгалтерию своего работодателя);
  • получать социальный налоговый вычет с уплаченных пенсионных взносов (в размере 13% от суммы ваших пенсионных взносов в пределах 120 000 рублей в год);
  • выбирать другую пенсионную схему при подаче заявления о назначении негосударственной пенсии, в случае, если к дате обращения в Фонд у вас изменятся предпочтения по её размеру и условиям получения;
  • наследовать накопленные средства, учтенные на именном пенсионном счете, как на этапе накопления, так и на этапе выплаты пенсии;
  • расторгнуть договор в любой момент времени и получить не только уплаченные взносы, но и начисленную доходность;
  • получать информацию о состоянии именного пенсионного счета в «Кабинете клиента».

Таблица сравнения пенсионных схем АО «НПФ ГАЗФОНД»

Выберите пенсионную схему, которая подходит именно вам:

Основные принципы:

  • вы самостоятельно определяете период выплат негосударственной пенсии в момент обращения (подачи заявления) в Фонд за назначением негосударственной пенсии;
  • минимальный период выплаты негосударственной пенсии – 5 лет;
  • начисление дохода на именной пенсионный счет осуществляется Фондом ежегодно по итогам истекшего финансового года не позднее 1 июня текущего года;
  • размер негосударственной пенсии увеличивается с учетом дохода, полученного Фондом. Перерасчет/индексация размера негосударственной пенсии производится не позднее 1 июня года, следующего за годом, за который на основании решения Совета директоров Фонда производится начисление дохода.
  • один раз в год у вас есть право изменить период выплаты негосударственной пенсии.

Основные принципы:

  • вы самостоятельно определяете размер негосударственной пенсии в момент обращения (подачи заявления) в Фонд за назначением негосударственной пенсии;
  • минимальный период выплаты негосударственной пенсии – 12 месяцев;
  • начисление дохода на именной пенсионный счет осуществляется Фондом ежегодно по итогам истекшего финансового года не позднее 1 июня текущего года;
  • период выплаты негосударственной пенсии увеличивается с учетом дохода, полученного Фондом.
  • один раз в год у вас есть право изменить размер негосударственной пенсии.

Основные принципы:

  • уплата первого взноса единовременно в размере не менее 10 000 000,00 рублей.
  • вы самостоятельно определяете размер негосударственной пенсии в момент обращения (подачи заявления) в Фонд за назначением негосударственной пенсии;
  • минимальный период выплаты негосударственной пенсии – 12 месяцев;
  • начисление дохода на именной пенсионный счет осуществляется Фондом ежегодно по итогам истекшего финансового года не позднее 1 июня текущего года;
  • период выплаты негосударственной пенсии увеличивается с учетом дохода, полученного Фондом.
  • один раз в год у вас есть право изменить размер негосударственной пенсии.

Основные принципы:

  • пожизненная выплата негосударственной пенсии;
  • начисление дохода на именной пенсионный счет осуществляется Фондом ежегодно по итогам истекшего финансового года не позднее 1 июня текущего года;
  • на дату обращения (подачи заявления) в Фонд за назначением негосударственной пенсии вы можете выбрать период, в течение которого пенсионные выплаты будут производиться с именного пенсионного счета, а это значит, что в этот период будет сохраняться право расторгнуть пенсионный договор и получить выкупную сумму, а наследники сохранят право наследования остатка средств на именном пенсионном счете. По истечении этого периода оставшиеся средства будут переведены на солидарный счет пенсионных выплат для последующих пожизненных выплат. С даты перевода средств на солидарный счет пенсионных выплат утрачивается право получения выкупной суммы и наследования;
  • размер негосударственной пенсии увеличивается с учетом дохода, полученного Фондом. Перерасчет/индексация размера негосударственной пенсии производится не позднее 1 июня года, следующего за годом, за который на основании решения Совета директоров Фонда начисляется доход.

Обязательное государственное пенсионное обеспечение не дает гарантии на высокую пенсию после прекращения трудовой деятельности. Для страховой пенсии требуется длительный стаж, максимальные отчисления в ПФР, работа на основании трудового договора или контракта. Нетрудовые источники дохода, например, имущество, полученное по наследству, невозможно отложить в виде обязательных страховых взносов. В статье поговорим о том, что такое негосударственное пенсионное обеспечение.

Читайте также:  Вопрос подать на помилование

Что такое добровольное дополнительное негосударственное пенсионное обеспечение

Негосударственное пенсионное обеспечение (НПО) – это возможность увеличить размер государственного социального пособия, благодаря дополнительным отчислениям на пенсию за счет работодателя или физического лица.

На основании договорных отношений с негосударственным пенсионным фондом (НПФ) производятся ежемесячные взносы. Длительность перечислений определяется соглашением между НПФ и физическим лицом/работодателем.

Денежные средства должны использоваться в инвестиционных программах и иметь высокую доходность. Они учитываются на индивидуальных лицевых счетах в организации, с которой заключен договор о дополнительном пенсионном обеспечении.

На видео – описание НПО:

Отличие НПО от обязательного пенсионного обеспечения:

  • добровольная основа;
  • величина индивидуального пенсионного коэффициента, взносов и общая сумма определяются в индивидуальном порядке;
  • взносы можно делать за себя, своих близких, сотрудников;
  • не требуется официальное трудоустройство;
  • оплачивать можно, достигнув совершеннолетия;
  • при выходе на пенсию не нужен трудовой стаж;
  • источники финансирования не имеют значения.

В НПФ можно перечислить накопительную часть пенсию, сформированную в ПФР.

Перевести денежные средства, полученные по наследству, в результате игры на бирже, выигрышу в лотерею в виде взносов – означает зарезервировать часть дохода на будущее. Читайте про валоризацию пенсии.

Помимо негосударственных пенсионных фондов дополнительным обеспечением имеют право заниматься коммерческие организации, в виде управляющих компаний. Они занимаются размещением средств, полученных от граждан, в инвестиционные проекты: строительство новых объектов, внедрение новых технологий, услуг. Как рассчитать пенсию по выслуге лет медработникам узнайте тут.

В НПФ разрабатываются программы НПО, общим в которых является:

  • индивидуальный подход к каждому клиенту;
  • возможность влиять на величину взносов;
  • иметь льготу по возврату НДФЛ на сумму перечисленных средств;
  • передачу по наследству неизрасходованной пенсии.

Индивидуальный подход – это учет возраста, профессии, величины оплаты труда.

Право на налоговый вычет имеют все граждане, осуществляющие перечисления в НПФ или управляющую компанию из собственных средств. Сумма взносов, от которой рассчитывается подоходный налог, не должна превышать 120 тыс. руб. в год, с учетом социальных налоговых вычетов на образование, лечение. Корпоративные перечисления такой льготы не имеют. Про перерасчет пенсии после увольнения работающего пенсионера читайте здесь.

Неизрасходованная заработная плата (доход) в виде накоплений в НПФ в случае смерти пенсионера будет передана наследникам.

Страховые компании, которые осуществляют выплаты пенсий

В 2016-2017 году сегмент негосударственного пенсионного обеспечения вырос на 17% по численности застрахованных лиц по сравнению с прошлым периодом. Объем накоплений в НПФ страховых компаний составляет более 2 трлн. руб. Про перерасчет пенсии пенсионерам имеющим двоих детей читайте в этом материале.

НПФ Сбербанка является крупнейшим в РФ, входит в 10 самых успешных. Из 34,4 млн. человек, заключивших договора с НПФ, на долю Сбербанка приходится около 7 млн. человек. Также популярной программой является ООО СК Сбербанк страхование жизни.

Показатели работы НПФ Сбербанка на 1 апреля 2017 года:

  • пенсионные накопления – 444 млрд. руб.;
  • прирост взносов за 1 квартал – +25,6%;
  • рост числа застрахованных лиц за январь – март – + 60,7%;
  • доходность за 3 месяца – 10%.

Рейтинг лучших страховых компаний, входящих в 2017 году:

  • НПФ «Будущее»;
  • НПФ «Лукойл-Гарант»;
  • НПФ «САФМАР»;
  • НПФ «Газфонднакопления» .

Доходность инвестиций ТОП-5 в среднем составляет около 2%.

Более успешными в инвестировании оказались компании, занимающие в рейтинге позиции с 12 по 19 место, средний % по доходности, полученный за 1 квартал составил 9,5%. Как рассчитать трудовой стаж по трудовой книжке узнайте в этой статье.

Перечень страховых компаний, имеющих высокую доходность:

  • НПФ «Промагрофонд»;
  • НПФ «Социум»;
  • Национальный НПФ;
  • НПФ «Наследие».

Негосударственные пенсионные фонды предлагают своим клиентам накопительное страхование жизни и индивидуальные пенсионные планы.

Что такое индивидуальный пенсионный план

В Правилах, на основании которых работают НПФ, указаны схемы пенсионных отчислений и выплат.

Вкладчик имеет возможность выбрать наиболее приемлемый вариант. Взносы он может делать как в свою пользу, так и за другого человека. Что такое, страховой стаж для больничного узнайте по этой ссылке.

Вариант 1. Именной. Пожизненная выплата. Фиксированные размеры взносов.

При этом ИПП взносы делаются не ниже установленного договором:

  • через банк;
  • отчислениями с заработной платы;
  • почтовым переводом;
  • наличными в кассу НПФ.
Читайте также:  Когда будут выдавать электронные паспорта в россии

Периодичность отчислений:

  • каждый месяц;
  • раз в квартал;
  • в 6 месяцев;
  • год;
  • по специальному графику;
  • одной суммой сразу.

Пенсия выплачивается:

  • пожизненно;
  • с периодичностью ежемесячно, ежеквартально, ежегодно;
  • в размере, не ниже минимального;
  • способом, предусмотренным договором.

На видео – индивидуальный пенсионный план:

В случае смерти вкладчика право на пенсию передается наследникам.

Вариант 2. Именной. Установленный размер платежей. Срок выплаты от 2 до 10 лет.

Условия выполнения договорных отношений аналогичны первому варианту, за исключением периода действия выплаты пенсии.

Вариант 3. Солидарный. Фиксированный размер взносов.

Данная схема предусматривает страхование в пользу третьих лиц.

Периодичность выплаты пенсии в течение года:

Возможности накопительного взноса:

  • пожизненно;
  • в течение 2-10 лет;
  • до полного использования (до 5 лет).

Выплаты с солидарного счета каждому участнику производится на основании расчетов и распорядительного письма вкладчика. Для этого часть средств переводится на именные пенсионные лицевые счета.

По данному виду не предусмотрена правопреемственность для наследников пенсионеров, не допускается изменение схемы пенсионной системы.

Вариант 4. Именной. Установленный размер взносов. Выплата до окончательного использования в течение не менее 5 лет.

Пенсия, не ниже установленного минимума, выплачивается согласно договору до исчерпания накопительной части. Наименьший срок – 5 лет.

В случае смерти вкладчика право на получение пенсии переходит к его наследникам.

При заключении договора в пользу третьего лица (участника) в случае его смерти – правопреемниками становятся наследники участника.

Вариант 5. Именной. Фиксированный размер взносов. Выплата пожизненно или до исчерпания накопительной суммы.

Права вкладчика во всех ИПП:

  • получать информацию о состоянии пенсионного счета (-ов);
  • перевести вклад в другой НПФ;
  • определять участников (третьих лиц, в том числе себя);
  • изменять солидарный счет.

Участник имеет право получать пенсию согласно договору. Обязанностью вкладчика является своевременное внесение пенсионных взносов.

Фонд обязан действовать в соответствии с договорными обязательствами и законодательства РФ.

Получить прибавку к государственной пенсии возможно, заключив договор о формировании накопительного пенсионного обеспечения с НПФ. В течение накопительного периода, установленного при заключении соглашения, на индивидуальном лицевом счете вкладчика аккумулируется пенсионный резерв. НПФ инвестирует эти средства, увеличивая тем самым накопительную сумму и не давая ей обесцениться вследствие инфляции.

В настоящий момент участниками системы негосударственного пенсионного обеспечения являются 7 миллионов человек, и с каждым днем их число только увеличивается. Сегодня мы поговорим о том, что собой представляет негосударственное пенсионное обеспечение, а также о каких особенностях формирования будущей пенсии следует знать.

НПО в РФ

Что такое негосударственное пенсионное страхование?

Негосударственное пенсионное обеспечение – это дополнительная выплата средств, устанавливаемая к основной пенсии, и формируемая за счет личных взносов гражданина.

Порядок формирования и выплаты негосударственной пенсии регламентирован ФЗ №75 «О государственных пенсионных фондах». Этот же документ регулирует взаимоотношения между участниками данного типа пенсионного обеспечения.

О том, что такое НПО, подробно рассказывается в следующем видео:

В чем отличие от государственного?

Отличительными чертами рассматриваемого вида пенсионного обеспечения специалисты считают:

  • необязательность наличия страхового стажа;
  • возможность самостоятельного определения суммы и периодичности уплаты взносов;
  • наличие права расторгнуть договор и вернуть все уплаченные средства.

Кроме того, государственная пенсия выплачивается за счет средств ПФР, в то время как за выплату негосударственных пенсий отвечают НПФ,

С кем заключается договор негосударственного пенсионного обеспечения?

Основным условием участия в системе негосударственного пенсионного обеспечения является заключение соответствующего договора с выбранным фондом.
При этом сторонами договора в таком случае являются:

  • НПФ, действующий на основании полученной лицензии;
  • вкладчик, вносящий платежи;
  • участник, которому уже выплачивается или должна будет выплачиваться негосударственная пенсия.

Согласно законодательству вкладчиками могут быть как физические, так и юридические лица.

В первом случае граждане лично уплачивают взносы и при этом одновременно являются и участниками договора. Во втором случае взносы уплачиваются организациями в пользу работников.

Как стать участником НПО: что делать и куда обращаться?

При подписании договора с НПФ гражданин должен выбрать одну из предложенных ему фондом схем.

В отношении уплаты пенсионных взносов выделить можно следующие схемы:

  • по числу вкладчиков: с единственным лицом или паритетная (при участии сотрудников и работодателей;
  • по виду открываемого счета: индивидуальные (с перечислением средств на именной счет) и солидарные (уплата взносов в пользу заранее определенного круга лиц).

Что касается выплаты негосударственной пенсии, то схемы могут быть срочными (выплаты производятся в течение срока, указанного в договоре) и бессрочными (при наличии средств на счете пенсионер находится на пожизненном обеспечении НПФ).

Читайте также:  Запрет на видеосъемку сотрудника полиции

Наиболее часто платежи перечисляются со следующей периодичностью: раз в месяц, раз в квартал, раз в полгода, раз в год.Единовременное внесение средств используется достаточно редко.

Уплата взносов производится в порядке, предусмотренном заключенным договором. При этом способов перечисления средств существует несколько, в том числе через почту (переводом), банковские учреждения (безналичным переводом) и бухгалтерию работодателя (за счет удержания из заработной платы).

Таким образом, для получения дополнительной пенсии в будущем необходимо придерживаться следующей последовательности действий:

  • выбрать НПФ;
  • заключить договор и утвердить план платежей;
  • производить взносы согласно договору.

Образец договора негосударственного пенсионного обеспечения «Сбербанка»

В договоре негосударственного пенсионного обеспечения стороны отражают не только права и обязанности участников, но и принципы их взаимодействия. В связи с этим перед составлением договора клиенту НПФ необходимо определить для себя:

  • желаемую сумму будущей пенсии;
  • приемлемый период выплаты пенсии;
  • удобный график уплаты взносов.

По сути, такой договор представляет собой соглашение между пенсионным фондом и вкладчиком, заключаемое в пользу участника договора.

Составляется договор в двух экземплярах, обладающих одинаковой юридической силой для каждой из сторон. Срок действия данного документа равняется периоду выполнения сторонами оговоренных обязательств.

Выглядит такой договор, как правило, следующим образом:

По желанию вкладчика договор с НПФ может быть расторгнут в любой удобный момент. Также основанием для разрыва договорных отношений является смерть участника, но в таком случае пенсионные накопления гражданина могут быть унаследованы его правопреемниками.

Как происходит выплата негосударственного обеспечения и его размер?

Для установления негосударственного пенсионного обеспечения участнику системы НПО необходимо обратиться в соответствующий фонд с заявлением о назначении выплат и пакетом документов, список которых зависит от правил конкретного учреждения.

Срок перечисления денежных средств составляет, как правило, 30 календарных дней с момента подачи заявления.

Размер будущих выплат зависит от таких параметров, как:

  • правила выбранного пенсионного фонда;
  • пенсионная схема, указанная в договоре;
  • сумма накоплений на момент оформления выплат.

Следует отметить, что размер негосударственного обеспечения может быть увеличен в связи с получением дохода от инвестирования средств по итогам календарного года.

После установления пенсионных выплат фонд направляет в адрес заявителя уведомление о назначении пенсии с указанием начисленной суммы и периода, в течение которого средства будут выплачиваться.

Способов получения пенсии участником рассматриваемой системы существует несколько: на банковский счет, на карту или почтовым переводом. При этом способ доставки средств пенсионер выбирает самостоятельно.

Возможна ли досрочная негосударственная пенсия?

Согласно законодательству негосударственная пенсия может быть назначена ранее общеустановленного возраста, а значит и выплачиваться в досрочном порядке. Причиной тому может послужить занятость участника договора на определенных видах работ, определенных пунктом 1 статьи 30 ФЗ №400 «О страховых пенсиях».

Если речь идет о третьем или четвертом классе опасности (вредных и опасных условиях труда), то работодателю предстоит уплачивать в государственный пенсионный фонд страховые взносы по особому дополнительному тарифу, соответствующему условиям труда, или дополнительно вносить платежи в негосударственное пенсионное учреждение.

На вступление в систему досрочного негосударственного пенсионного обеспечения по второму варианту необходимо согласие работника. При этом пенсионную программу выбирает сам работодатель.

Требования к договору досрочного НПО определены на законодательном уровне и регламентируются статьей 36.33 ФЗ №75 от 07.05.1998 года.

Следует отметить, что нижняя граница ежемесячных взносов на досрочное НПО определяется следующим образом:

  • не ниже 2 процентов дохода работника, трудящегося во вредных условиях;
  • не ниже 4 процентов всех выплат сотрудника, занятого на рабочем месте в опасных условиях труда.

Кроме того, пенсионная программа работодателя может включать в себя возможность участия работника в формирования дополнительной пенсии. В таком случае часть взносов будет удерживаться из зарплаты самого сотрудника.

Уважаемые читатели! Если вы нуждаетесь в консультации специалиста по вопросам пенсии и государственных пособий, рекомендуем сразу обратиться к квалифицированным практикующим юристам по социальным вопросам:

Москва и область: +7 (499) 455-12-46

Санкт-Петербург и область: +7 (812) 426-11-82

Уважаемые читатели! Если вы нуждаетесь в консультации специалиста по вопросам пенсии и государственных пособий, рекомендуем сразу обратиться к квалифицированным практикующим юристам по социальным вопросам:

Москва и область: +7 (499) 455-12-46

Санкт-Петербург и область: +7 (812) 426-11-82

Ссылка на основную публикацию
Adblock detector